海通证券的资产负债及流动性风险管理

海通证券的资产负债及流动性风险管理

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证券行业面临诸多风险，在财务领域主要有资金流动性风险、财务合规风险以及税务风险。近年来，海通证券积极借助信息化手段，搭建联通集团资金、财务、税务的系统，满足集中管理需求，不断加强财务信息监控，防范财务风险。

资产负债及流动性风险管理系统通过连接财务、风控等周边信息系统，能够对市场、业务、自有资金现金流、流动性风险、资产负债相关数据进行计量、汇总、预警和监控，实现跨业务、跨机构自有资金相关信息的集中管理，助力强化集团层面的资产负债管理，精细化债务融资、自有资金、流动性风险管理（如图）。

海通证券资产负债及流动性风险管理

智能费控系统通过拍照自动采集发票信息，实现云端发票检验，支持在线稽核。同时，通过内嵌规则引擎，识别违规报销事项，防范风险。

集团自动化并表系统通过大数据和云计算技术，实现每日集团合并报表自动生成，范围覆盖境内外14个国家和地区，通过150多项财务指标的日间合并，实现了全集团财务数据互联互通，有助于加强集团对子公司财务工作的管控，提高集团合并财务数据的准确性和及时性，更有利于展开财务预测分析及财务动态监测工作，切实防范财务风险。

全税平台运用OCR技术及区块链技术，通过系统全自动开票，自动校验增值税发票的真实性，自动完成纳税申报表计算等，在提升工作效率的同时，也有效防范了虚开、错开增值税发票和违规取得进项发票的违法风险，提升了集团化税务管理的能力。

来源：海通证券计划财务部总经理马中：财务数字化赋能管理会计实践

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